Virtuelle Währungen (bekannt auch unter der allgemeinen Bezeichnung Cryptoassets) konnten in den letztenJahren immer mehr an Bedeutung gewinnen und stellen mitt lerweile als Teil eines alternati ven Finanzsystemseine nicht unbedeutende Schnitt stelle zum internati onalen Finanzmarkt dar.
Sowohl die vielseiti ge Verwendung von virtuellen Währungen unter anderem als Tauschmitt el,Spekulati onsobjekt oder Investment als auch die Ausgestaltung und Funkti onalität von virtuellen Währungensowie der zugrundeliegenden Technologie bergen zeitgleich auch Risiken, diese für strafrechtliche Akti vitätenz.B. Betrug oder auch Geldwäscherei und Terrorismusfi nanzierung zu missbrauchen. Derarti ge Risiken undnachteilige Auswirkungen werden regelmäßig durch die entsprechenden Einrichtungen, Medien,Verbraucherschutzeinrichtungen, etc aufgezeigt.
Mit Inkraft treten der Änderung der 4. Geldwäsche-RL im Jahr 2020 erfolgte die EU-weite Regulierung vonvirtuellen Währungen und Dienstleistern in Bezug auf virtuelle Währungen (sog. Virtual Asset Service Provider- VASP) mit Zielsetzung einer aufsichtsrechtlichen Zulassung und Aufsicht im Bereich der Präventi on vonGeldwäscherei und Terrorismusfi nanzierung.
Die Aufsichtspraxis der FMA im Bereich der VASP der letzten vier Jahren ließ diverse Risikofaktoren (wiebeispielsweise Aufsichtsarbitrage) erkennen, welche den Ruf nach einer verstärkten harmonisierteneuropäischen Regulierung verstärkten. Mit Veröff entlichung der Market in Crypto Asset Regulati on (MiCAR)konnte 2023 der erste Schritt in diese Richtung gesetzt werden.
Im Rahmen der Präsentati on der FMA soll das Risikopotenti al virtueller Währungen dargestellt, dieAufsichtspraxis der FMA im Bereich der Registrierung und Aufsicht über VASP erläutert sowie auf aktuelleRegulierungen in diesem Bereich verwiesen werden.
Die FMA wird ua auf folgende Themen eingehen:
- Risiken in Verbindung mit virtuellen Währungen
- Phasen der Geldwäscherei mit virtuellen Währungen
- Anforderungen an Anträge zur Registrierung als VASP
- Erfahrung der FMA im Bereich Registrierung und Aufsicht über VASP
- Statistik zu Registrierungen von VASP
- Wesentliches zur Transfer of Funds Regulation
- Anknüpfungspunkt der Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung in MiCAR